资产管理备用信托
跨境资产的智慧保全策略
在掌控资产的同时，为未来设立完善的法律保障
备用信托（Standby Trust）是一种灵活且具弹性的财富保全工具。您可预先设立信托，于特定条件发生时自动启动，确保资产迅速、合法、安全地传承。在信托尚未启动前，您可完全掌控资产，根据自身需求灵活调整安排。
备用信托特别适合
- 拥有跨国资产的高净值人士
- 国际保单投保人
- 境外公司股东与企业家
- 有跨境家庭成员的家族
- 关注资产保障与传承效率的个人
备用信托三阶段运作机制
实际案例分享
跨国企业家的资产保护
张先生是一位在亚洲多国拥有业务的企业家，资产包括香港与新加坡的不动产、多个国际保单及离岸公司股权。他希望在保持资产控制权的同时，为未来可能的政治经济风险做好准备。
透过备用信托，张先生在新加坡设立了信托架构，指定在他移民或特定政治风险发生时自动启动。在待命阶段，他仍可完全控制所有资产，而一旦信托生效，资产将立即受到法律保护，并按照他的意愿分配给家人。
实际案例分享
国际保单与备用信托的结合
李女士持有多份高价值的国际人寿保险，希望确保保险金能按照她的意愿分配给子女，同时避免繁复的跨国遗产认证程序。
透过在香港设立备用信托，并指定信托为保单受益人，李女士在生前仍保持对保单的完全控制权。身故后，保险金直接支付给信托，由受托人按照预设条款分配给子女，避免了遗产税与认证程序。
核心优势
1.弹性掌控
信托未启动前资产控制权完全保留，条款可随时调整。您可继续管理投资、收取收益、买卖资产，无需征求受托人同意。
2.法律隔离与保障
有效隔离资产与个人风险，防范诉讼、债务追索与财产争议。一旦信托生效，资产即受到信托法律的全面保护。
3.税务优化与合规性
结合不同司法管辖区规划，延后税务影响，提升跨境资产配置效率。可根据不同国家的税务协定与法规，设计最优化的资产结构。
4.家族价值与传承
可细致设计资产分配条件与时间节点，融合家族信念与世代照顾。例如设定教育基金、创业资金或慈善捐赠等特定用途。
国际信托比较
香港
完善的普通法系统，与国际保险结合效果佳。香港信托法规与国际接轨，特别适合亚洲区域资产配置，对国际保单持有人提供优越的法律保障与税务规划。
新加坡
强大的资产保护条款，高度政治稳定性。新加坡信托法提供严格的资产保护机制，银行保密法完善，政治环境稳定，适合长期资产规划与隐私保护需求。
英属维京群岛(BVI)
VISTA信托法案，适合持有离岸公司股权。BVI的特殊信托法规允许委托人保留对信托资产的较高控制权，特别适合持有离岸公司股权与复杂的投资组合。
选择信托司法管辖区的关键因素
办理流程
专业评估规划
评估资产、家庭与风险状况，明确目标与需求。包括详细的资产清单、家族结构分析、风险评估与传承目标确认。
架构设计与文件准备
设计适用于多地资产的信托架构，准备完整法律文件。包括选择最适合的司法管辖区、信托类型、受托人与保护人，以及起草信托契约。
正式设立
完成签署与配置，预备信托进入待命状态。包括信托契约签署、受托人与保护人的委任，以及启动条件的明确设定。
持续管理与调整
提供专业支援与定期审查，动态调整信托安排。包括年度信托架构审查、因应法规变化调整条款，以及定期与受托人沟通。
FAQ
傳統信託設立後即生效，資產控制權立即轉移給受託人；預備信託則在特定條件觸發前，委託人保持完全控制權，更具靈活性。
視乎不同司法管轄區與受託人要求，一般建議可規劃資產總值至少達100萬美元以上，才能充分發揮預備信託的效益。
建議至少每年進行一次全面審查，並在重大生活事件（如婚姻狀態變更、子女出生、資產結構重大變化）發生時立即審查。
應考慮受託人的專業經驗、信譽、服務範圍、收費結構以及在相關司法管轄區的執照與資質。可選擇專業信託公司、銀行信託部門或合格的個人受託人。
不同司法管轄區的法律保護程度不同。一般而言，信託設立前已存在的債務可能不受保護，且若法院認定信託設立目的是惡意規避債務，可能會撤銷信託保護。
一般而言，預備信託正式啟動後即不可撤銷。但可在設計階段加入特定條款，允許在某些情況下由保護人或特定委員會修改部分條款。