在全球税务透明化趋势下，CRS（共同申报准则）已全面启动资产资讯交换机制，高资产族群的资产结构与身份规划正面临前所未有的挑战。 

许多家庭资产遍布境内外，但缺乏对CRS规则、境外税号、多重税务居民身份的完整理解，稍有不慎便可能误踩风险红线。 

同时，越来越多客户希望透过艺术品、保险、信托与家族办公室来达成资金活化与合法传承，但在操作层面仍有极大疑问与落差。