在全球稅務透明化趨勢下，CRS（共同申報準則）已全面啟動資產資訊交換機制，高資產族群的資產結構與身份規劃正面臨前所未有的挑戰。 
許多家庭資產遍佈境內外，但缺乏對CRS規則、境外稅號、多重稅務居民身份的完整理解，稍有不慎便可能誤踩風險紅線。 

同時，越來越多客戶希望透過藝術品、保險、信託與家族辦公室來達成資金活化與合法傳承，但在操作層面仍有極大疑問與落差。