〈精選好文〉子女教育儲備信託：平凡生活的 “教育保險箱”

楊先生夫婦IT 工程師有一子，名下有一套自住房（估值 500 萬元）及金融資產 200 萬元 
夫妻二人工作繁忙擔心日常開支把控不嚴導致子女教育資金不足 
希望提前儲備從小學到大學的教育費用（預計 120 萬元） 
同時避免這筆錢被用於購房、投資等其他用途 
楊先生夫婦將 150 萬元金融資產注入信託 
保留自住房及 50 萬元流動資金 
信託條款約定：每年 9 月自動划轉 8 萬元至子女教育賬戶 
覆蓋學費、教輔材料、興趣班等費用 
（小學階段每年 6 萬元 初高中階段每年 10 萬元 大學階段每年 20 萬元） 
若子女年度學業成績進入班級前 10 名 
可額外申領 1 萬元作為獎勵 
子女大學畢業時信託剩餘資金（約 30 萬元）一次性發放作為創業啓動金 
夫妻雙方若發生意外信託資金仍按原計劃執行由孩子的祖父母作為監督人 

通過使用【家族信託】實現教育資金的剛性儲備 

• 資產獨立性：教育資金與家庭日常資金隔離避免因消費或投資計劃被挪用 確保專款專用 
• 階段化精准投放：按不同教育階段設定資金額度 匹配實際需求避免資金閒置或不足 
• 風險對衝機制：即使家庭遭遇意外信託仍能保障子女教育不受影響提供穩定的成長支持